Капитал, управление, требования к деятельности банков

Закон о банках и банковской деятельности

Раздел III - Капитал, управление, требования к деятельности банков

Глава 6 - Капитал, фонды и резервы банка

Статья 30. Структура регулятивного капитала банка

Регулятивный капитал банка включает:

1. основной капитал;
2. дополнительный капитал.

Основной капитал банка включает уставной капитал и раскрытые резервы, созданные или увеличенные за счет нераспределенной прибыли, надбавок к курсу акций и дополнительных взносов акционеров в уставной капитал, общий фонд покрытия рисков, создается под неопределенным риском при проведении банковских операций, за исключением убытков за текущий год и нематериальных активов. Раскрытые резервы включают и другие фонды такого же качества, которые должны соответствовать следующим критериям:

1. отчисления в фонды должны осуществляться из прибыли после обложения налогом или из прибыли до обложения налогом, скорректированного на все потенциальные налоговые обязательства;
2. фонды и движение средств в них и из них должны в отдельности раскрываться в опубликованных отчетах банка;
3. фонды должны находиться в распоряжении банка для покрытия убытков с целью неограниченного и немедленного использования при появлении убытков;
4. убытки не могут непосредственно покрываться из фондов, а должны проводиться через счета прибылей и убытков.

При условии утверждения Национальным банком Украины дополнительный капитал может включать:

1. нераскрытые резервы (кроме того факта, что такие резервы не отражаются в опубликованном балансе банка, они должны иметь те же качества и сущность, что и раскрытый капитальный резерв);
2. резервы переоценки (основные средства и нереализованная стоимость "скрытых" резервов переоценки в результате долгосрочного пребывания во владении ценных бумаг, отраженных в балансе по исторической стоимости их приобретения);
3. гибридные (долг/капитал) капитальные инструменты, которые должны соответствовать следующим критериям:
   • они являются необеспеченными банком, субординированными и полностью уплаченными;
   • они могут свободно участвовать в покрытии убытков без предъявления банку требования о прекращении торговых операций;
   • они разрешают отсрочку обслуживания обязательств по уплате процентов, если уровень прибыльности не позволяет осуществить такие выплаты;
4. субординированный долг (обычные необеспеченные банком долговые капитальные инструменты, которые по условию договора не могут быть забраны из банка раньше 5 лет, а в случае банкротства ликвидации возвращаются инвестору после погашения претензий всех других кредиторов). При этом сумма субординированного долга, включенного в капитал, ежегодно уменьшается на 20 процентов ее первоначального размера в течение пяти последних лет действия договора.
   В случае если субординированный долг предоставлен в иностранной валюте первой группы Классификатора иностранных валют Национального банка Украина, он учитывается при расчете капитала по официальному валютному (обменному) курсу Национального банка Украины, установленному на отчетную дату.

Национальный банк Украины имеет право определять свою постановлением другие составляющие регулятивного капитала, а также условия и порядок его формирования.

Дополнительный капитал не может быть более 100 процентов основного капитала.

Статья 31. Размер уставного капитала на момент государственной регистрации юридического лица, которое намеревается осуществлять банковскую деятельность

Минимальный размер уставного капитала на момент государственной регистрации юридического лица, которое намеревается осуществлять банковскую деятельность, не может быть меньше 500 миллионов гривен.

Национальный банк Украины имеет право устанавливать для отдельных банков и юридических лиц, которые намерены осуществлять банковскую деятельность, дифференцированный минимальный размер уставного капитала, но не ниже размера, предусмотренного настоящей статьей.

Статья 32. Порядок формирования и увеличения уставного капитала банка

Уставный капитал банка формируется в соответствии с требованиями настоящего Закона, законодательства Украины и учредительных документов банка.

(В 2018 году положение части второй статьи 32 (относительно формирования уставного капитала путем денежных взносов) в случае приобретения в государственную собственность акций банков в обмен на облигации внутреннего государственного займа применяются с учетом статьи 16 Закона № 2246-VIII от 07.12.2017 - см. пункт 4 Заключительных положений Закона № 2246-VIII от 07.12.2017) (в 2017 году положение части второй статьи 32 (относительно формирования уставного капитала путем денежных взносов) в случае приобретения в государственную собственность акций банков в обмен на облигации внутреннего государственного займа зам осовуються с учетом статьи 16 Закона № 1801-VIII от 21.12.2016 - см. пункт 4 Заключительных положений Закона № 1801-VIII от 21.12.2016) (В 2016 году положение части второй статьи 32 (относительно формирования уставного капитала путем денежных взносов) в при покупке в государственную собственность акций банков в обмен на облигации внутреннего государственного займа применяются с учетом статьи 16 Закона № 928-VIII от 25.12.2015 - см. пункт 6 Заключительных положений Закона № 928-VIII от 25.12.2015)

Формирование и капитализация банка осуществляются путем денежных взносов, кроме случаев, предусмотренных законом о Государственном бюджете Украины на соответствующий год, Законом Украины "О первоочередных мерах по предотвращению негативных последствий финансового кризиса и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины" и Законом Украины "Об упрощении процедур реорганизации и капитализации банков "в течение срока их действия. Денежные взносы для формирования и увеличения уставного капитала банка резиденты Украины осуществляют в гривнах, а нерезиденты - в иностранной свободно конвертируемой валюте или в гривнах.

Уставный капитал банка не должен формироваться из неподтвержденных источников.

Юридическое лицо, которое намерено осуществлять банковскую деятельность до получения банковской лицензии и внесении сведений о нем в Государственный реестр банков имеет право тратить средства, вносимые учредителями для формирования его уставного капитала, исключительно с целью подготовки к осуществлению ней банковской деятельности.

Банк не имеет права без согласия Национального банка Украины уменьшать размер регулятивного капитала ниже минимально установленного уровня. Это требование не распространяется на новосозданный банк в течение одного года со дня получения им банковской лицензии.

Запрещается использовать для формирования уставного капитала банка бюджетные средства, если такие средства имеют другое целевое назначение.

В случае уменьшения общего объема вкладов (депозитов) в банковской системе на пять и более процентов в срок до шести календарных месяцев по решению Национального банка Украины вводится (отменяется) упрощенная процедура регистрации выпуска акций, согласования Национальным банком Украины изменений в устав банка, государственной регистрации изменений в устав банка. Согласно упрощенной процедуры:

• дата представления решения о капитализации банка и изменений в устав банка в Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку считается датой регистрации выпуска акций;
• дата подачи изменений в устав банка на согласование Национальному банку Украины и для регистрации государственному регистратору считается соответственно датой их согласования Национальным банком Украины и датой регистрации государственным регистратором;
• дата подачи документов для регистрации выпуска акций банка считается датой регистрации выпуска акций банка.

Дата подачи необходимых документов в Национальный банк Украины, государственного регистратора, Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку определяется отметкой соответствующего государственного органа о принятии документов (регистрационным индексом).

Антимонопольный комитет Украины в случаях, предусмотренных частью седьмой настоящей статьи, дает заключение и / или разрешение на концентрацию не позднее пяти рабочих дней со дня подачи банком соответствующих документов.

Статья 33. Акции банка и паи банка

Банки осуществляют эмиссию собственных акций в соответствии с законодательством Украины о хозяйственных обществах и ценных бумагах с учетом особенностей, определенных настоящим Законом.

Банкам запрещается выпуск акций на предъявителя.

Наличие убытков в банке не является препятствием для увеличения уставного капитала банка.

Банки имеют право приобретать собственные акции или паи с последующим письменным уведомлением Национального банка Украины о совершенных сделках, которое должно быть направлено в течение 5 рабочих дней с даты совершения сделок. Банкам не разрешается приобретение собственных акций, если это может привести к падению регулятивного капитала ниже минимального уровня.

О намерении банка приобрести общее количество собственных акций или паев в размере 10 и более процентов общей эмиссии банк письменно сообщает Национальному банку Украины за 15 календарных дней до совершения сделок. Национальный банк Украины имеет право запретить банку покупку собственных акций или паев в случае, если это может привести к ухудшению финансового состояния банка.

Банк осуществляет эмиссию своих акций в порядке, установленном Законом Украины "О рынках капитала и организованные товарные рынки". Банка разрешается выступать посредником для купли-продажи собственных акций или паев.

Статья 34. Существенное участие и структура собственности банка

Лицо, которое намерено приобрести существенное участие в банке или увеличить его таким образом, что такое лицо будет прямо и / или косвенно, самостоятельно или совместно с другими лицами владеть 10, 25, 50 и 75 и более процентами уставного капитала банка или правом голоса по акциями (паями) в уставном капитале банка и / или независимо от формального владения оказывать значительное влияние на управление или деятельность банка, обязана сообщить о своих намерениях этот банк и Национальный банк Украины с одновременным представлением в Национальный банк Украины полного пакета документов, определенных этим законом и нормативно-правовыми актами Национального банка Украины, для согласования приобретения или увеличения существенного участия в банке.

Приобретение или увеличение существенного участия в банке без согласования Национального банка Украины не допускается, кроме случаев, определенных нормативно-правовыми актами Национального банка Украины, в которых допускается следующее согласования фактически приобретенной или увеличенной существенного участия в банке.

В определенных Национальным банком Украины случаях лицо обязано обратиться в Национальный банк Украины по согласованию приобретенной или увеличенной существенного участия в банке после ее фактического приобретения или увеличения в сроки и порядке, установленные Национальным банком Украины. Национальный банк Украины до принятия соответствующего решения вправе временно запретить использование такому лицу права голоса по соответствующим акций (паев) банка в определенном статьей 73 настоящего Закона порядке.

В случае если указанный в частях первой и третьей настоящей статьи банк имеет лицензию на осуществление профессиональной деятельности на рынках капитала, Национальный банк Украины информирует Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку о лицах, которые намерены приобрести или увеличить существенное участие в таком банке или обратиться в Национальный банк Украины по согласованию приобретенной или увеличенной существенного участия в банке после ее фактического приобретения или увеличения.

Лицо, имеющее намерение передать существенное участие в банке любой другому лицу или уменьшить такое участие настолько, что ее доля в уставном капитале банка или право голоса окажется ниже уровней, определенных частью первой этой статьи, или передать контроль над банком другому лицу, обязательства "связана сообщить о своих намерениях этот банк и Национальный банк Украины в установленном им порядке.

Национальный банк Украины имеет право запретить владельцу существенного участия в банке на срок до шести месяцев отчуждать акции (паи) банка, принадлежащие ему и / или долю в уставном капитале (пакет акций) юридического лица, через которую во владении существенным участием в банке , если в банк применена мера воздействия в виде отнесения банка к категории проблемных или ограничения, приостановления или прекращения осуществления отдельных видов осуществляемых банком операций, в том числе операций со связанными с банком лицами.

Структура собственности банка должна соответствовать требованиям Национального банка Украины относительно прозрачности. Банк обязан ежегодно подавать в Национальный банк Украины сведения о своей структуре собственности, а также сообщать Национальный банк Украины обо всех изменениях структуры собственности банка в порядке и сроки, установленные Национальным банком Украины. Владельцы существенного участия в банке и ключевые участники в структуре собственности банка обязаны в течение 10 рабочих дней со дня наступления соответствующих изменений предоставлять банку информацию и документы, необходимые для формирования сведений о структуре собственности банка.

Банк обязан сообщать Национальный банк Украины о фактах приобретения или увеличение существенного участия в этом банке, а также о фактах уменьшения существенного участия лица в этом банке настолько, что размер участия такого лица в этом банке окажется ниже уровней, определенных частью первой этой статьи, в течение трех рабочих дней со дня, когда ему стало об этом известно.

Банк обязан обнародовать информацию о структуре своей собственности и все изменения в структуре собственности в объеме и порядке, определенных Национальным банком Украины.

Владелец существенного участия в банке обязан сообщать Национальный банк Украины обо всех изменениях в информации, которую он предоставляет в соответствии с этим Законом, в объеме и порядке, установленных Национальным банком Украины.

Национальный банк Украины имеет право в установленном им порядке устанавливать наличие значительного или решающего влияния на управление или деятельность юридического лица, в том числе банка, и признавать лицо владельцем существенного участия в банке. Признаки наличия значительного или решающего влияния на управление или деятельность юридического лица, в том числе банка, определяются нормативно-правовыми актами Национального банка Украины.

В случае выявления несоответствия деловой репутации и / или финансового / имущественного положения владельца существенного участия в банке требованиям этого Закона или нормативно-правовых актов Национального банка Украины и / или если у Национального банка Украины есть основания полагать, что владение таким лицом существенным участием в банке может создать существенные угрозы надлежащему управлению банком, интересам вкладчиков и других кредиторов банка или негативно повлиять на его финансовое состояние, Национальный банк Украины имеет право временно запретить такому владельцу существенного участия в банке использования права голоса. Национальный банк Украины размещает соответствующее решение на странице официального Интернет-представительства Национального банка Украины не позднее следующего рабочего дня после его принятия.

Приобретения существенного участия в банке не должно осуществляться за счет неподтвержденных источников, а также за счет средств или имущества, использование которых для формирования уставного капитала запрещено законом.

Статья 34-1. Порядок согласования приобретения или увеличения существенного участия в банке

Лицо, которое намерено приобрести существенное участие в банке или увеличить его с превышением предельных значений, определенных частью первой статьи 34 настоящего Закона (далее - заявитель), подает в Национальный банк Украины:

• 1) сообщение о намерении приобретения или увеличение существенного участия в банке;
• 2) документы и сведения, определенные Национальным банком Украины, необходимые для идентификации:
  • заявителя и всех лиц, через которых будет осуществляться опосредованное владение существенным участием в банке;
  • всех юридических лиц, в которых заявитель и лица, которые будут осуществлять владение существенным участием в банке, являются владельцами существенного участия и / или руководителями;
  • ассоциированных лиц каждого физического лица, обладать существенным участием в банке;
• 3) документы и сведения, определенные Национальным банком Украины, для оценки соответствия деловой репутации заявителя и всех лиц, через которых будет осуществляться опосредованное владение существенным участием в банке, установленным Национальным банком Украины требованиям;
• 4) документы, определенные Национальным банком Украины, подтверждающие соответствие финансового / имущественного положения заявителя и всех лиц, через которых будет осуществляться опосредованное владение и / или контроль за существенным участием в банке, в том числе о наличии собственных средств для приобретения или увеличение существенного участия в банка и источники их происхождения, установленным Национальным банком Украины требованиям;
• 5) схематическое изображение структуры собственности банка с учетом приобретения или увеличение существенного участия в банке;
• 6) заключение (предварительное заключение) Антимонопольного комитета Украины о концентрации и / или разрешение Антимонопольного комитета Украины на концентрацию в случаях, предусмотренных законодательством Украины;
• 7) копию договора или иного документа (его проекта), на основании которого будет приобретаться или увеличиваться существенное участие в банке;
• 8) бизнес-план банка на три года, составленный в соответствии с установленными Национальным банком Украины требований (подается, если в результате приобретения или увеличение существенного участия лицо самостоятельно или совместно с другими лицами приобретает контроль над банком).

Иностранное юридическое лицо, имеющее намерение приобрести или увеличить существенное участие в банке, дополнительно подает в Национальный банк Украины следующие документы:

• 1) копия решения уполномоченного органа управления иностранного юридического лица об участии в банке в Украине;
• 2) письменное разрешение на участие иностранного юридического лица в банке в Украине, выданный уполномоченным контролирующим органом государства, в котором зарегистрирован главный офис иностранного юридического лица, если законодательством этого государства требуется получение указанного разрешения, или письменное заверение иностранного юридического лица об отсутствии в законодательстве соответствующего государства требований относительно получения такого разрешения.

Физическое лицо - иностранец, которая намерена приобрести или увеличить существенное участие в банке, дополнительно подает в Национальный банк Украины письменное разрешение на участие в банке в Украине, выданный уполномоченным контролирующим органом государства, в котором оно имеет постоянное место жительства, если законодательством этого государства требуется получения указанного разрешения, или письменное заверение об отсутствии в законодательстве соответствующего государства требований относительно получения такого разрешения.

Лица, которые намерены приобрести или увеличить существенное участие в банке, обязаны предоставить Национальному банку Украины документы, определенные нормативно-правовыми актами Национального банка Украины, подтверждающие соответствие своего финансового / имущественного состояния и деловой репутации установленным Национальным банком Украины требованиям.

Национальный банк Украины согласовывает приобретение или увеличение существенного участия иностранным юридическим лицом и физическим лицом - иностранцем при следующих условиях:

• 1) государство, в котором зарегистрирована / имеет постоянное место жительства иностранное лицо, на должном уровне обеспечивает выполнение международных стандартов в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения;
• 2) банковский надзор в государстве, в котором зарегистрирован иностранный банк, приобретает или увеличивает существенное участие, с учетом полученной Национальным банком Украины информации в целом соответствует Основным принципам эффективного банковского надзора Базельского комитета по банковскому надзору, в том числе в части обеспечения эффективного надзора на консолидированной основе;
• 3) законодательство государства, в котором зарегистрировано / имеет постоянное место жительства иностранное лицо, по оценке Национального банка Украины, осуществленной в установленном им порядке, не содержит положений, которые могут препятствовать / ограничивать взаимодействие между Национальным банком Украины и надзорными / контролирующими органами такого государства и / или препятствовать Национальном банке Украины в осуществлении им надзорных полномочий.

Национальный банк Украины рассматривает документы, представленные для согласования приобретения или увеличения существенного участия в банке, и принимает решения по результатам такого рассмотрения в течение двух месяцев со дня получения полного пакета соответствующих документов в определенном Национальным банком Украины порядке (кроме случаев рассмотрения пакетов документов, поданных стратегическими инвесторами , которые подают заявку на участие в конкурсе в соответствии с Законом Украины "Об особенностях продажи пакетов акций, принадлежащих государству в уставном капитале банков, в капитализации которых приняло участие государство»). Требования к оформлению документов, представляемых в Национальный банк Украины, определяются Национальным банком Украины. Национальный банк Украины по результатам рассмотрения документов принимает решение о согласовании или о запрете приобретения или увеличение существенного участия в банке.

Для согласования приобретенной или увеличенной существенного участия в банке после ее фактического приобретения или увеличения лицо подает в Национальный банк Украины документы, определенные этой статьей. Национальный банк Украины по результатам рассмотрения таких документов принимает решение о согласовании или об отказе в согласовании приобретенной / увеличенной существенного участия в банке.

Национальный банк Украины имеет право запретить лицу приобретать или увеличивать существенное участие в банке или отказать в согласовании приобретенной / увеличенной существенного участия в банке после ее фактического приобретения или увеличения, в случае, если

• 1) лицом представлен неполный пакет документов, документы содержат недостоверную информацию или не соответствуют требованиям законов Украины и / или нормативно-правовых актов Национального банка Украины, не раскрыто Национальном банке Украины (скрыто от Национального банка Украины) информацию, имеющую существенное значение для решения вопроса о согласовании приобретения или увеличение существенного участия в банке;
• 2) деловая репутация лица, а для юридического лица - также членов его исполнительного органа и / или наблюдательного совета, хотя бы одного из владельцев существенного участия в юридическом лице и / или хотя бы одного человека, через которую будет осуществляться опосредованное владение и / или контроль за существенным участием в банке, не соответствует требованиям, установленным Национальным банком Украины;
• 3) финансовое состояние юридического лица и / или имущественное положение физического лица или хотя бы одного человека, через которую будет осуществляться опосредованное владение существенным участием в банке, не соответствует требованиям, установленным Национальным банком Украины;
• 4) лицо не имеет достаточно собственных средств для приобретения или увеличение существенного участия в банке или не подтвердила соответствие источников происхождения таких средств требованиям, установленным Национальным банком Украины;
• 5) приобретение или увеличение лицом существенного участия в банке будет угрожать интересам вкладчиков и других кредиторов банка или противоречит антимонопольному законодательству Украины, или может привести к ухудшению финансового состояния банка;
• 6) структура собственности юридического лица и / или структура собственности банка после приобретения или увеличение существенного участия не соответствует / не будет соответствовать требованиям прозрачности, установленным Национальным банком Украины; 
• 7) приобретение или увеличение лицом существенного участия в банке может негативно повлиять на обеспечение надлежащего управления банком;
• 8) приобретение или увеличение лицом существенного участия в банке может препятствовать осуществлению Национальным банком Украины эффективного банковского надзора;
• 9) не выполнено хотя бы одно из условий, указанных в части пятой этой статьи.

Национальный банк Украины не позднее дня, следующего за днем ​​принятия решения, уведомляет заявителя в письменной форме (в бумажном или электронном виде с соблюдением требований законодательства Украины) о решении, принятом по результатам рассмотрения пакета документов, и предоставляет (направляет) копию такого решения. В решении о запрете приобретения или увеличение существенного участия, а также в решении об отказе в согласовании приобретенной / увеличенной существенного участия в банке после ее фактического приобретения или увеличения указываются основания принятия такого решения.

В случае если Национальный банк Украины не сообщил заявителю о запрете приобретать или увеличивать существенное участие в банке или об отказе в согласовании приобретенной / увеличенной существенного участия в банке в срок, определенный настоящей статьей, такое приобретение или увеличение считается согласованным.

Лицо, которому Национальный банк Украины согласовал приобретение или увеличение существенного участия в банке, имеет право на реализацию своего намерения течение шести месяцев со дня получения согласования. Этот срок может быть продлен Национальным банком Украины по обоснованному ходатайству такого лица, но не более чем на шесть месяцев. В случае истечения срока для реализации намерения относительно приобретения или увеличение существенного участия в банке лицо обязано повторно согласовать такое приобретение или увеличение в порядке, установленном настоящей статьей.

Лицо обязано уведомить банк о согласовании Национальным банком Украины приобретения или увеличение существенного участия в нем и предоставить банку информацию о своей структуре собственности и размер существенного участия в банке.

Национальный банк Украины имеет право отменить решение о согласовании приобретения или увеличение существенного участия и требовать отчуждения соответствующих акций (паев) банка, в случае если выявлено, что документы, представленные для такого согласования, содержащие недостоверную информацию, которая повлияла или могла повлиять на принятие Национальным банком Украина решения о согласовании приобретения или увеличение существенного участия в банке.

Национальный банк Украины размещает информацию о принятых решениях о согласовании или запрет приобретения или увеличение существенного участия в банках, о согласовании приобретенной / увеличенной существенного участия или об отказе в согласовании приобретенной / увеличенной существенного участия в банках на странице официального Интернет-представительства Национального банка Украины не позднее следующего рабочего дня со дня их принятия.

Статья 34-2. Последствия нарушения порядка приобретения или увеличение существенного участия в банке

Сделка, в результате совершения которого лицо приобрело или увеличила существенное участие в банке без согласования Национального банка Украины, в том числе вопреки запрету Национального банка Украины, кроме случаев, при которых допускается следующее согласования фактически приобретенной или увеличенной существенного участия согласно части второй статьи 34 настоящего Закона , является ничтожным. Национальный банк Украины письменно информирует банк, стороны по такой сделке, депозитарные учреждения, которые обслуживают счета в ценных бумагах сторон по такой сделке, и Центральный депозитарий ценных бумаг о ничтожности такой сделки, а также размещает соответствующую информацию на странице официального Интернет-представительства Национального банка Украины не позднее следующего рабочего дня, когда ему стало известно о совершении такой сделки.

В случае если лицо не обратилось в Национальный банк Украины по согласованию фактически приобретенной или увеличенной существенного участия в банке в случаях и сроки, определенные Национальным банком Украины, или Национальный банк Украины отказал такому лицу в согласовании приобретенной или увеличенной существенного участия в банке, Национальный банк Украины имеет право временно запретить такому владельцу существенного участия использования права голоса и / или требовать отчуждения соответствующих акций (паев) банка.

Сделка, совершенная лицом при наличии запрета Национального банка Украины отчуждать акции (паи) банка, принадлежащих такому лицу, и / или долю в уставном капитале (пакет акций) юридического лица, через которую во владении существенным участием в банке, является ничтожным. Национальный банк Украины письменно информирует банк, стороны по такой сделке, депозитарные учреждения, которые обслуживают счета в ценных бумагах сторон по такой сделке, и Центральный депозитарий ценных бумаг о ничтожности такой сделки, а также размещает соответствующую информацию на странице официального Интернет-представительства Национального банка Украины не позднее следующего рабочего дня, когда ему стало известно о совершении такой сделки.

Статья 35. Достаточность (адекватность) регулятивного капитал

Банк и каждый владелец существенного участия обязаны поддерживать норматив достаточности (адекватности) регулятивного капитала банка на уровне, установленном Национальным банком Украины.

Национальный банк Украины имеет право устанавливать минимальный коэффициент соотношения основного капитала к совокупным активам.

Национальный банк Украины имеет право устанавливать минимальный коэффициент соотношения регулятивного капитала к обязательствам банка.

Национальный банк Украины, учитывая потребности обеспечения стабильности банковской системы и общепринятые в международной практике принципы и стандарты, определяет минимальный размер регулятивного капитала банка, минимальное значение и порядок исчисления норматива достаточности (адекватности) регулятивного капитала, норматива достаточности капитала, коэффициента соотношения регулятивного капитала к совокупным активам и коэффициента соотношения регулятивного капитала к обязательствам банка.

Банк обязан предоставить на рассмотрение в Национальный банк Украины план мероприятий по восстановлению уровня регулятивного капитала, если этот уровень уменьшится до минимально установленного Национальным банком Украины. План мероприятий предоставляется банком в течение 10 дней со дня установления факта уменьшения уровня регулятивного капитала и должен определять порядок и сроки выполнения запланированных мероприятий.

Банку запрещается выплачивать дивиденды или распределять капитал банка в любой форме, если такая выплата или распределение приведет к нарушению норматива достаточности (адекватности) регулятивного капитала и/или норматива достаточности капитала.

Банк имеет право осуществлять выплату дивидендов один раз в год по итогам календарного года за счет прибыли отчетного года, остающейся в распоряжении банка. Банк осуществляет выплату дивидендов в порядке, предусмотренном уставом банка.

Статья 36. Резервный и другие фонды банка

Банки обязаны формировать резервный фонд на покрытие непредвиденных убытков по всем статьям активов и внебалансовым обязательствам.

Размер отчислений в резервный фонд должен составлять не менее 5 процентов от дохода банка до достижения ими 25 процентов размера регулятивного капитала банка. В случае если деятельность банка может создавать угрозу интересам вкладчиков и других кредиторов банка, Национальный банк Украины имеет право требовать от банка увеличения размера резервов ежегодных отчислений в них.

Банки обязаны формировать другие фонды и резервы на покрытие убытков от активов в соответствии с нормативно-правовыми актами Национального банка Украины.

Глава 7 - Управление банком

Статья 37. Органы управления и контроля банка

Высшим органом управления банка является общее собрание участников банка.

Исполнительным органом банка, осуществляет текущее управление, является правление банка.

Банк обязан создать наблюдательный совет (далее - совет банка), который осуществляет контроль за деятельностью исполнительного органа, защита прав вкладчиков и других кредиторов и участников банка. Совет банка не участвует в текущем управлении банком.

Распределение функций между органами управления банка должно обеспечивать эффективную систему внутреннего контроля.

Система внутреннего контроля банка для обеспечения эффективности ее функционирования должна включать:

1. контроль руководства за соблюдением законодательства Украины и внутренних процедур банка;
2. распределение обязанностей при осуществлении деятельности банка;
3. контроль за функционированием системы управления рисками;
4. контроль за информационной безопасностью и обменом информацией;
5. процедуры внутреннего контроля;
6. мониторинг системы внутреннего контроля;
7. процедуры внутреннего аудита.

Члены совета и правления банка несут ответственность за деятельность банка в пределах своих полномочий.

Члены совета и правления банка обязаны отказаться от участия в принятии решений, если конфликт интересов не позволяет им в полной мере выполнять свои обязанности в интересах банка, его вкладчиков и участников.

Статья 38. Общее собрание участников

К исключительной компетенции общего собрания участников банка относится решение вопросов, отнесенных законом к исключительной компетенции общего собрания участников акционерного общества. Кроме указанных вопросов, к компетенции общего собрания участников банка уставом банка могут быть отнесены также и другие вопросы, за исключением тех, которые законом или уставом отнесены к исключительной компетенции совета банка.

В случае если совет банка в соответствии со статьей 39 настоящего Закона принимает решение о вынесении на рассмотрение общего собрания участников банка любому вопросу, которое законом или уставом отнесено к исключительной компетенции совета банка, общее собрание участников банка имеют право рассмотреть такой вопрос и принять решение о него.

Национальный банк Украины имеет право требовать внеочередного созыва общего собрания участников банка.

Решение общего собрания участников банка (решение единственного участника банка) не имеет юридической силы в случае его принятия с использованием права голоса принадлежащих или контролируемых акций (паев) лиц, которым Национальный банк Украины в порядке, определенном настоящим Законом, запретил пользоваться правом голоса принадлежащих или контролируемых акций (паев).

Статья 39. Совет банка

Членами совета банка могут быть независимые члены совета банка (далее - независимые директора), участники банка и представители участников банка. Избрание членов совета банка осуществляется в порядке кумулятивного голосования, кроме банка с одним акционером.

Количественный состав совета банка определяется уставом банка, но не может составлять менее пяти человек.

Члены совета банка не могут входить в состав правления банка, а также занимать иные должности в этом банке на условиях трудового договора (контракта) или оказывать услуги банка в соответствии с гражданско-правового договора.

Совет банка не менее чем на одну треть должен состоять из независимых директоров, при этом количество которых должно быть не менее трех человек.

Независимые директора должны соответствовать требованиям, установленным законом о независимости директоров акционерного общества. Национальный банк Украины имеет право определять дополнительные требования к независимых директоров банков. Банк обязан обеспечивать контроль за соответствием независимых директоров требованиям их независимости, а в случае выявления несоответствия - обеспечить замену таких независимых директоров.

К исключительной компетенции совета банка принадлежат следующие функции:

1. утверждение стратегии развития банка в соответствии с основными направлениями деятельности, определенных общим собранием участников банка;
2. утверждение бюджета банка, в том числе бюджета подразделения внутреннего аудита, и бизнес-плана развития банка;
3. определение и утверждение стратегии и политики управления рисками, процедуры управления ими, а также перечень рисков, их предельных размеров;
4. обеспечение функционирования системы внутреннего контроля банка и контроля за ее эффективностью;
5. контроль за эффективностью функционирования системы управления рисками;
6. утверждение плана восстановления деятельности банка;
7. определение источников капитализации и другого финансирования банка;
8. определение кредитной политики банка;
9. определение организационной структуры банка, в том числе подразделения внутреннего аудита;
10. утверждение внутренних положений, регламентирующих деятельность структурных подразделений банка;
11. назначение и освобождение председателя и членов правления банка, руководителя подразделения внутреннего аудита;
12. осуществление контроля за деятельностью правления банка, внесение предложений по ее совершенствованию;
13. определение порядка работы и планов подразделения внутреннего аудита и контроль за его деятельностью;
14. определение аудиторской фирмы для проведения внешнего аудита, утверждение условий договора, заключаемого с ним, установление размера оплаты услуг;
15. рассмотрение заключения внешнего аудита банка и подготовка рекомендаций общему собранию участников банка для принятия решения по нему;
16. контроль за устранением недостатков, выявленных Национальным банком Украины и другими органами государственной власти и управления, в пределах компетенции осуществляют надзор за деятельностью банка, подразделением внутреннего аудита и аудиторской фирмой, по результатам проведения внешнего аудита;
17. принятие решения о создании дочерних предприятий и участия в них, их реорганизации и ликвидации, создание обособленных подразделений банка, утверждение их уставов и положений;
18. утверждение условий гражданско-правовых, трудовых договоров, заключаемых с членами правления банка и работниками подразделения внутреннего аудита, установление размера их вознаграждения, в том числе поощрительных и компенсационных выплат;
19. обеспечение своевременного предоставления (опубликования) банком достоверной информации о его деятельности в соответствии с законодательством;
20. созыва общего собрания участников банка, подготовка повестки дня общего собрания участников банка, принятие решения о дате их проведения;
21. сообщение о проведении общего собрания участников банка в соответствии с законодательством;
22. принятие решения о размещении банком ценных бумаг, кроме акций;
23. принятие решения о выкупе размещенных банком ценных бумаг, кроме акций;
24. принятие решения о продаже акций, ранее выкупленных банком;
25. решение вопросов об участии банка в группах;
26. принятие решений о совершении крупных сделок в соответствии с законодательством;
27. принятие решения об избрании (замену) депозитарной и / или клиринговой организации и утверждение условий договора, заключаемого с ним, установление размера оплаты услуг;
28. направление в случаях, предусмотренных законодательством, предложения акционерам о приобретении принадлежащих им акций;
    28-1) утверждение порядка осуществления операций со связанными с банком лицами;
29. осуществление иных полномочий в соответствии с уставом.

Совет банка обязано принимать меры к предотвращению возникновения конфликтов интересов в банке и способствовать их урегулированию.

Совет банка обязана сообщать Национальному банку Украины о конфликтах интересов, возникающих в банке.

Совет банка должна обеспечивать поддержание эффективных отношений с Национальным банком Украины.

Национальный банк Украины имеет право требовать прекращения полномочий члена совета банка, если он ненадлежащим образом выполняет свои функции.

Национальный банк Украины имеет право требовать внеочередного созыва заседания совета банка.

Банк обязан ежегодно, не позднее 30 апреля, и по требованию Национального банка Украины предоставлять Национальному банку Украины в пределах его полномочий по осуществлению банковского надзора информацию о вопросах, которые рассматривались на заседании совета банка, и принятые по ним решения, а также перечень членов совета банка, присутствующих на заседании.

Уставом банка к исключительной компетенции совета банка могут быть отнесены и другие вопросы.

Совет банка имеет право принять решение о вынесении на рассмотрение общего собрания любому вопросу, которое отнесено к его исключительной компетенции законом или уставом.

Статья 40. Правление банка

Правление банка возглавляет председатель правления, который руководит работой правления банка и имеет право представлять банк без доверенности.

Заместители председателя правления банка входят в состав правления банка по должности.

Председатель правления банка несет персональную ответственность за деятельность банка.

Председатель правления банка имеет право участвовать в заседаниях совета банка с правом совещательного голоса. Председатель правления не может возглавлять структурные подразделения банка.

К компетенции правления банка входит решение всех вопросов, связанных с руководством текущей деятельностью банка, за исключением вопросов, относящихся к исключительной компетенции общего собрания участников и совета банка.

Статья 41. Ревизионная комиссия (исключена на основании Закона № 1587-VII от 04.07.2014)

Ревизионная комиссия осуществляет контроль за финансово-хозяйственной деятельностью банка.

Ревизионная комиссия:

1. контролирует соблюдение банком законодательства Украины и нормативно-правовых актов Национального банка Украины;
2. рассматривает отчеты внутренних и внешних аудиторов и готовит соответствующие предложения общему собранию участников;
3. вносит на общее собрание участников или наблюдательному совету банка предложения по любым вопросам, отнесенным к компетенции ревизионной комиссии, которые касаются финансовой безопасности и стабильности банка и защиты интересов клиентов.

Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников банка из числа участников или их представителей. Ревизионная комиссия подотчетна общему собранию участников банка.

Членами ревизионной комиссии не могут быть лица, являющиеся работниками банка.

Ревизионная комиссия осуществляет проверку финансово-хозяйственной деятельности банка по поручению общего собрания участников, наблюдательного совета банка или по требованию участника (участников), владеющих в совокупности более чем 10 процентами голосов.

Ревизионная комиссия имеет право привлекать к ревизиям и проверкам внешних и внутренних экспертов и аудиторов.

Ревизионная комиссия докладывает о результатах ревизий и проверок общему собранию участников или наблюдательному совету банка. Ревизионная комиссия готовит заключения по отчетам и балансам банка. Без заключения ревизионной комиссии общее собрание участников не имеет права утверждать финансовый отчет банка.

Члены ревизионной комиссии могут принимать участие с правом совещательного голоса в заседаниях наблюдательного совета и правления (совета директоров) банка. Заседания ревизионной комиссии проводятся по необходимости, но не реже одного раза в год.

Внеочередные заседания ревизионной комиссии могут созываться наблюдательным советом банка или по инициативе акционеров, владеющих более чем 10 процентами голосов.

Решение принимается большинством голосов членов ревизионной комиссии. Полномочия ревизионной комиссии банка определяются уставом банка, а порядок ее работы - положением о ревизионной комиссии, утверждаемым общим собранием участников (акционеров) банка.

Статья 42. Руководители банков

Руководителями банка является председатель, его заместители и члены совета банка, председатель, его заместители и члены правления банка, главный бухгалтер банка и его заместители.

Руководители банка должны соответствовать квалификационным требованиям к деловой репутации и профессиональной пригодности.

Руководители банка должны иметь безупречную деловую репутацию.

Профессиональная пригодность руководителя банка определяется как совокупность знаний, профессионального и управленческого опыта лица, необходимых для надлежащего выполнения должностных обязанностей руководителя банка с учетом бизнес-плана и стратегии банка, а также функциональной нагрузки и сферы ответственности конкретного руководителя банка.

Руководители банка должны иметь высшее образование.

Председатель правления банка должен иметь опыт работы в банковском и / или финансовом секторе не менее пяти лет в совокупности, в том числе на руководящих должностях - не менее трех лет.

Члены правления банка должны иметь опыт работы в банковском и / или финансовом секторе в совокупности не менее трех лет.

Не менее половины членов совета банка должны иметь опыт работы в банковском и / или финансовом секторе.

Главный бухгалтер банка и его заместители должны иметь высшее образование в сфере бухгалтерского учета и опыт работы по специальности в банковском и / или финансовом секторе в совокупности не менее пяти лет - для главного бухгалтера, двух лет - для заместителей главного бухгалтера.

Квалификационные требования к руководителям банка устанавливаются Национальным банком Украины.

Национальный банк Украины в установленном им порядке согласовывает на должности руководителей банка (кандидатов на должности руководителей банка). Национальный банк отказывает в согласовании руководителя банка (кандидата на должность руководителя банка), если он не соответствует квалификационным требованиям, а относительно независимых директоров - также / или требованиям независимости.

Председатель правления банка, главный бухгалтер банка, председатель и члены совета банка вступают в должность после их согласования Национальным банком Украины. В случае если по истечении срока рассмотрения полного пакета документов Национальный банк Украины не сообщил банк о решении по согласованию на должность председателя или члена совета банка, кандидат считается согласованным на соответствующую должность.

Банк обязан подать в Национальный банк Украины документы для согласования других руководителей банка не позднее одного месяца со дня их назначения (избрания) на должности. Банк вправе обратиться в Национальный банк Украины для предварительного согласования кандидатов на должности таких руководителей банка к их назначение (избрание) на должности.

Руководители банка в течение всего времени занятия соответствующих должностей должны соответствовать квалификационным требованиям, а независимые директора - также требованиям по их независимости. Банк должен самостоятельно проверять соответствие руководителей банка квалификационным требованиям, а относительно независимых директоров - также требованиям по их независимости, и обеспечивать контроль такого соответствия на постоянной основе.

Национальный банк Украины имеет право требовать замены любого из руководителей банка, если он не соответствует требованиям к деловой репутации, а относительно независимых директоров - также / или требованиям о независимости, и / или если руководитель банка не обеспечивает надлежащего выполнения своих должностных обязанностей , что привело к нарушению банком требований законодательства, выявленных при осуществлении банковского надзора в порядке, определенном настоящим Законом. Банк обязан принять меры по замене такого руководителя банка в порядке, определенном Национальным банком Украины.

Председателю, членам правления банка и главному бухгалтеру банка запрещается занимать должности в других юридических лицах (кроме материнских и дочерних компаний, банковских союзов и ассоциаций).

Национальный банк Украины имеет право бесплатно получать от органов государственной власти и органов местного самоуправления, других лиц информацию, необходимую для определения соответствия руководителей банка (кандидатов на соответствующие должности) квалификационным требованиям. Органы и лица, получившие такой запрос Национального банка Украины, обязаны предоставить соответствующую информацию в течение 10 рабочих дней со дня получения запроса Национального банка Украины.

Руководители банка обязаны действовать в интересах банка, соблюдать требования законодательства, положений устава и других документов банка.

Руководители банка несут ответственность перед банком за убытки, причиненные банка их действиями (бездействием), в соответствии с законом. Если ответственность в соответствии с этой статьей несут несколько лиц, их ответственность перед банком является солидарной.

Статья 43. Обязанности по защите интересов банка

При исполнении своих обязанностей в соответствии с требованиями настоящего Закона руководители банка обязаны действовать в пользу банка и клиентов и обязаны ставить интересы банка выше собственных.

В частности, руководители банка обязаны:

1. относиться с ответственностью к исполнению своих служебных обязанностей;
2. принимать решения в пределах предоставленных полномочий;
3. не использовать служебное положение в личных интересах;
4. обеспечить сохранность и передачу имущества и документов банка при увольнении руководителей от должности.

Статья 44. Управление рисками

Банк создает комплексную и адекватную систему управления рисками, которое должно учитывать специфику работы банка, установленные Национальным банком Украины требования по управлению рисками. Система управления рисками должно обеспечивать обнаружение, идентификацию, оценку, мониторинг и контроль за всеми видами рисков на всех организационных уровнях и оценку достаточности капитала банка для покрытия всех видов рисков.

Системно важный банк, с учетом направлений своей деятельности и присущих ей рисков, обязан разработать план восстановления деятельности банка в соответствии с требованиями, установленными Национальным банком Украины.

Банк образует постоянно действующее подразделение по управлению рисками, которое должно отвечать за внедрение внутренних положений и процедур управления рисками в соответствии с определенными советом банка стратегии и политики управления рисками.

Подразделение по управлению рисками должно быть подотчетно совету банка и отделен от подразделения внутреннего аудита, подразделений, осуществляющих операции, и подразделений, регистрирующих сделки.

Банк обязан в целях управления рисками создать постоянно действующие комитеты, в частности:

1. кредитный комитет;
2. комитет по вопросам управления активами и пассивами.

Банк имеет право в зависимости от уровня сложности и объемов операций образовывать и другие комитеты.

Одно и то же лицо не может совмещать должности главы кредитного комитета и подразделения по управлению рисками.

Статья 45. Внутренний аудит

Банки создают службу внутреннего аудита, которая является органом оперативного контроля наблюдательного совета банка.

Служба внутреннего аудита выполняет следующие функции:

1. наблюдает за текущей деятельностью банка;
2. контролирует соблюдение законов, нормативно-правовых актов Национального банка Украины и решений органов управления банка;
3. проверяет результаты текущей финансовой деятельности банка;
4. анализирует информацию и сведения о деятельности банка, профессиональной деятельности ее работников, случаи превышения полномочий должностными лицами банка;
5. предоставляет наблюдательному совету выводы и предложения по результатам проверок;
6. другие функции, связанные с надзором и контролем за деятельностью банка.

Служба внутреннего аудита подчиняется наблюдательному совете банка и отчитывается перед ней, действует на основании положения, утвержденного наблюдательным советом.

Служба внутреннего аудита имеет право на ознакомление со всей документацией банка и надзор за деятельностью любого обособленного и структурного подразделения банка.Служба внутреннего аудита уполномочена требовать письменные объяснения от отдельных должностных лиц банка относительно выявленных недостатков в работе. Кандидатура руководителя службы внутреннего аудита  согласовывается с Национальным банком Украины.

Служба внутреннего аудита не несет ответственности и не имеет властных полномочий по операциям, по которым она осуществляет аудит.

Служба внутреннего аудита несет ответственность за объемы и достоверность отчетов, представляемых наблюдательному совету по вопросам, отнесенным к ее компетенции, определенных настоящим Законом.

Работники службы внутреннего аудита при назначении на должность дают письменное обязательство о неразглашении информации о деятельности банка и сохранении банковской тайны в соответствии с требованиями главы 10 настоящего Закона.

Статья 46. Обязанности по информированию Национального банка Украины

Правление (совет директоров) банка обязано в течение трех рабочих дней информировать Национальный банк Украины об:

1. освобождении руководителя (руководителей) банка и о кандидатуре на назначение на эту должность;
2. изменение юридического адреса и местонахождения банка и его обособленных подразделений;
3. потерях на сумму, превышающую 15 процентов капитала банка;
4. падении уровня капитала банка ниже уровня регулятивного капитала;
5. наличие хотя бы одного из оснований для отнесения банка к категории проблемных или неплатежеспособных либо для отзыва банковской лицензии и ликвидации банка;
6. прекращении банковской деятельности;
7. сообщении о подозрении в совершении криминального правонарушения руководителю банка, физическому лицу - владельцу существенного участия или представителю юридического лица - владельца существенного участия.

Национальный банк Украины имеет право определить перечень другой информации, которая является важной для целей банковского надзора, о которой банк и владелец существенного участия обязаны информировать Национальный банк Украины.

Глава 8 - Требования к деятельности банка

Статья 47. Виды деятельности банка

Банк имеет право предоставлять банковские и другие финансовые услуги (кроме услуг в сфере страхования), а также осуществлять иную деятельность, указанную в статье, как в национальной, так и иностранной валюте.

Банк имеет право осуществлять банковскую деятельность на основании банковской лицензии путем предоставления банковских услуг. Банк осуществляет профессиональную деятельность на рынках капитала на основании лицензии, выдаваемой Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку.

К банковским услугам относятся:

• 1) привлечение во вклады (депозиты) средств и банковских металлов от неограниченного круга юридических и физических лиц;
• 2) открытие и ведение текущих (расчетных, корреспондентских) счетов клиентов, в том числе в банковских металлах, и счетов условного хранения (эскроу)
  Пункт 2 части третьей статьи 47 с изменениями, внесенными согласно Закону № 1983-VIII от 23.03.2017, в редакции Закона № 1591-IX от 30.06.2021 - вводится в действие с 01.08.2022)
• 3) размещение привлеченных во вклады (депозиты), в том числе на текущие счета, средств и банковских металлов от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск.

Банковские услуги разрешается предоставлять исключительно банка.

Банк имеет право предоставлять своим клиентам (кроме банков) отдельные финансовые услуги путем заключения с юридическими лицами (коммерческими агентами) агентских договоров. Перечень финансовых услуг, которые банк имеет право предоставлять своим клиентам (кроме банков) путем заключения агентских договоров, определяется Национальным банком Украины. Банк обязан сообщить Национальный банк Украины о заключенных им агентские договоры в порядке, установленном законодательством Украины. Национальный банк Украины ведет реестр коммерческих агентов банков и устанавливает требования к ним. Коммерческий агент имеет право предоставлять финансовые услуги от имени банка после внесения сведений о таком коммерческого агента в соответствующий реестр, который ведет Национальный банк Украины. Национальный банк Украины устанавливает требования к коммерческим агентов. Банк имеет право заключать агентский договор с лицом, отвечающим установленным Национальным банком Украины требованиям.

(Часть пятая статьи 47 в редакции Закона № 1591-IX от 30.06.2021 - вводится в действие с 01.08.2022; с изменениями, внесенными согласно Закону № 1587-IX от 30.06.2021)

Банк предоставляет физическим и юридическим лицам услуги по торговле валютными ценностями в наличной форме и безналичной форме с одновременным зачислением валютных ценностей на их счета в соответствии с Законом Украины "О валюту и валютные операции".

(Часть седьмая статьи 47 исключена на основании Закона № 3394-VI от 19.05.2011)

Банк, кроме предоставления финансовых услуг, имеет право осуществлять также деятельность по:

1) инвестиций;

2) выпуска собственных ценных бумаг;

3) Пункт 3 части восьмой статьи 47 исключен на основании Закона № 1587-IX от 30.06.2021

4) хранение ценностей (в том числе по учету и хранению ценных бумаг и других ценностей, конфискованных (арестованных) в пользу государства и / или признанных бесхозными) или предоставления в имущественный наем (аренду) индивидуального банковского сейфа;

5) инкассации средств и перевозки валютных ценностей;

6) Пункт 6 части восьмой статьи 47 исключена на основании Закона № 1587-IX от 30.06.2021

7) оказание консультационных и информационных услуг относительно банковских и других финансовых услуг;

8) оказание услуг администратора по выпуску облигаций в соответствии с Законом Украины "О рынках капитала и организованные товарные рынки".

9) Часть девятая статьи 47 исключена на основании Закона № 2473-VIII от 21.06.2018

Банк имеет право предоставлять платежные услуги в соответствии с Законом Украины "О платежных услугах" с учетом требований настоящего Закона и нормативно-правовых актов Национального банка Украины, регулирующих деятельность банков.

Банк имеет право совершать любые сделки, необходимые для предоставления им банковских и других финансовых услуг и осуществления иной деятельности.

Банк имеет право начать новый вид деятельности или предоставления нового вида финансовых услуг (кроме банковских) при условии выполнения установленных Национальным банком Украины требований относительно этого вида деятельности или услуги.

Банк не позднее чем за месяц до начала нового вида деятельности или предоставления нового вида финансовых услуг (кроме банковских) обязан сообщить об этом Национальный банк Украины в соответствии с требованиями и в порядке, установленными Национальным банком Украины.

Национальный банк Украины с целью защиты прав вкладчиков и других кредиторов вправе устанавливать дополнительные требования, включая требования по повышению уровня регулятивного капитала банка или других экономических нормативов, в отношении определенного вида деятельности и предоставления финансовых услуг, имеет право осуществлять. Банк обязан при раскрытии информации о процентных ставках и комиссионное вознаграждение за оказанные услуги потребителям финансовых услуг соблюдать требования законодательства о защите прав потребителей.

Банк самостоятельно устанавливает процентные ставки и комиссионное вознаграждение за оказанные услуги.

Статья 48. Ограничения по деятельности банков

Банкам запрещается осуществлять рисковую деятельность, угрожающая интересам вкладчиков или других кредиторов банка.

Перечень признаков, наличие которых является основанием для заключения Национального банка Украины о проведении банком рисковой деятельности, которая угрожает интересам вкладчиков или других кредиторов банка, определяется нормативно-правовым актом Национального банка Украины и обнародуется в установленном законом порядке

Банкам запрещается деятельность в сфере материального производства, торговли (за исключением реализации памятных, юбилейных и инвестиционных монет) и страхования, кроме выполнения функций страхового посредника.

Специализированным банкам (за исключением сберегательного) запрещается привлекать вклады (депозиты) от физических лиц в объемах, превышающих 5 процентов капитала банка.

Банк может иметь в собственности недвижимое имущество общей стоимостью не более 25 процентов капитала банка. Это ограничение не распространяется на:

1. помещение, которое обеспечивает технологическое осуществление банковских функций;
2. имущество, перешедшее банку в собственность на основании реализации прав залогодержателя в соответствии с условиями договора залога;
3. имущество, приобретенное банком с целью предотвращения убытков, при условии, что такое имущество должно быть отчуждено банком в течение одного года с момента приобретения права собственности на него.
4. имущество, принадлежащее банку на праве доверительной собственности.

Банкам запрещается осуществлять без отражения в обязательствах и активах банка операции путем привлечения средств физических лиц с целью их прямого размещения в кредиты.

Статья 49. Кредитные операции

Как кредитные в настоящей статье рассматриваются операции, указанные в пункте 3 части третьей статьи 47 настоящего Закона, а также:

• 1) осуществление операций на рынках капитала от своего имени;
• 2) предоставление гарантий и поручительств и других обязательств от третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;
• 3) приобретение права требования на выполнение обязательств в денежной форме за поставленные товары или оказанные услуги, принимая на себя риск выполнения таких требований и прием платежей (факторинг);
• 4) лизинг.

Для проведения совместного финансирования банки могут заключать соглашения о консорциумном кредитования. В рамках такого соглашения банки-участники устанавливают условия предоставления кредита и назначают банк, ответственный за выполнение соглашения. Банки-участники несут риск по предоставленному кредиту пропорционально внесенным в консорциум средств.

Банк обязан иметь структурное подразделение, функциями которого является предоставление кредитов и управление операциями, связанными с кредитованием.

Банкам запрещается прямо или косвенно предоставлять кредиты для приобретения собственных ценных бумаг, акций других банков и предоставление субординированного долга банкам. Использование ценных бумаг собственной эмиссии для обеспечения кредитов возможно с разрешения Национального банка Украины.

Банкам запрещается опосредованно осуществлять кредитные операции со связанными с банком лицами.

Банк обязан при предоставлении кредитов соблюдать основные принципы кредитования, в том числе проверять кредитоспособность заемщиков и наличие обеспечения кредитов, соблюдать установленные Национальным банком Украины требований относительно концентрации рисков.

{Часть статьи 49 исключена на основании Закона № 3024-VI от 15.02.2011}

Банк имеет право выдавать бланковые кредиты при условии соблюдения экономических нормативов.

Предоставление беспроцентных кредитов запрещается, за исключением предусмотренных законом случаев.

В случае несвоевременного погашения кредита или процентов за его пользование банк имеет право издавать приказ о принудительной оплате долгового обязательства, если это предусмотрено соглашением.

Статья 50. Прямые инвестиции банков

Банки осуществляют прямые инвестиции и операции с ценными бумагами в соответствии с законодательством Украины о ценных бумагах, инвестиционной деятельности и согласно нормативно-правовым актам Национального банка Украины.

Банк имеет право осуществить инвестицию только на основании письменного разрешения Национального банка Украины, который предоставляется в порядке, установленном Национальным банком Украины.

Банк, регулятивный капитал которого полностью соответствует требованиям для осуществления инвестиций, установленным нормативно-правовыми актами Национального банка Украины, имеет право осуществить инвестицию без письменного разрешения, в случае если:

1. инвестиции в финансовое учреждение составляет в совокупности не более 1 процента уставного капитала банка;
2. инвестиция осуществляется в уставной капитал бюро кредитных историй, имеющей лицензию специально уполномоченного органа исполнительной власти в сфере регулирования рынков финансовых услуг.

Порядок информирования об осуществлении инвестиции, указанной в части третьей настоящей статьи, устанавливает Национальный банк Украины.

Банку запрещается инвестировать средства в юридическое лицо, уставом которого предусмотрена  полная ответственность ее владельцев.

Прямое и / или косвенное участие банка в уставном капитале любого юридического лица не должна превышать 15 процентов уставного капитала банка. Совокупные инвестиции банка не должны превышать 60 процентов размера уставного капитала банка.

Требования части шестой этой статьи не применяются в случае, если:

1. акции и другие ценные бумаги, приобретенные банком в связи с реализацией права залогодержателя и банк не удерживает их более одного года;
2. инвестиция осуществляется в уставной капитал банка - участника банковской группы;
3. ценные бумаги приобретенные банком по договору об андеррайтинге и находятся в собственности банка не более одного года;
4. акции и другие ценные бумаги приобретены банком за счет и от имени своих клиентов.

Требования второй и шестой частей настоящей статьи не распространяются на деятельность инвестиционных банков.

Статья 51. Расчетные банковские операции

Для осуществления банковской деятельности банки открывают и ведут корреспондентские счета в Национальном банке Украины и других банках в Украине и за ее пределами, банковские счета для физических и юридических лиц в гривнях и иностранной валюте.

Банковские расчеты производятся в наличной и безналичной формах согласно правилам, установленным нормативно-правовыми актами Национального банка Украины.

Безналичные расчеты производятся на основании расчетных документов на бумажных носителях или в электронном виде.

Банки в Украине могут использовать как платежные инструменты платежные поручения, платежные требования, требования-поручения, векселя, чеки, банковские платежные карточки и другие дебетовые и кредитовые платежные инструменты, применяемые в международной банковской практике.

Платежные инструменты должны быть оформлены надлежащим образом и содержать информацию об их эмитенте, платежной системе, в которой они используются, правовых основаниях осуществления расчетной операции и, как правило, держателе платежного инструмента и получателе средств, дате валютирования, а также другую информацию, необходимую для осуществления банком расчетной операции, которые полностью соответствуют инструкциям владельца счета или другого предусмотренного законодательством инициатора расчетной операции.

При совершении расчетной операции банк обязан проверить достоверность и формальное соответствие документа.

При оплате по договорам, заключенным предприятиями, созданными в установленном порядке органами государственной власти, органами власти Автономной Республики Крым или органами местного самоуправления и уполномоченные на получение государственных средств, принятие по ним обязательств и осуществление платежей, в том числе государственными, казенными, коммунальными предприятиями, а также хозяйственными обществами, в уставном капитале которых государственная или коммунальная доля акций (долей, паев) превышает 50 процентов, их дочерними предприятиями, а также предприятиями, хозяйственными обществами, в уставном капитале которых 50 и более процентов принадлежат государственным, в том числе казенным, коммунальным предприятиям и хозяйственным обществам, в уставном капитале которых государственная или коммунальная доля акций (долей, паев) превышает 50 процентов, объединениями таких предприятий (хозяйственных обществ), банки проверяют наличие отчета о результатах осуществления процедуры закупки и других документов, подтверждающих выполнение такими предприятиями и хозяйственными обществами требований Закона Украины "О публичных закупках".

Статья 52. Связанные с банком лица

Для целей настоящего Закона связанными с банком лицами являются:

1. контроллеры банка;
2. лица, имеющие существенное участие в банке, и лица, через которых эти лица осуществляют косвенное владение существенным участием в банке;
3. руководители банка, руководитель службы внутреннего аудита, руководители и члены комитетов банка;
4. родственные и аффилированные лица банка, в том числе участники банковской группы;
5. лица, имеющие существенное участие в родственных и аффилированных лицах банка;
6. руководители юридических лиц и руководители банков, которые являются родственными и аффилированными лицами банка, руководитель службы внутреннего аудита, руководители и члены комитетов этих лиц;
7. ассоциированные лица физических лиц, указанных в пунктах 1-6 настоящей части;
8. юридические лица, в которых физические лица, указанные в настоящей части, являются руководителями или владельцами существенного участия;
9. любое лицо, через которую проводится операция в интересах лиц, указанных в настоящей части, и на которую оказывают влияние при проведении такой операции лица, указанные в настоящей части, за трудовые, гражданские и иные отношения.

Банк обязан предоставлять Национальному банку Украины информацию о связанных с банком лиц в порядке, установленном нормативно-правовыми актами Национального банка Украины.

Национальный банк Украины при осуществлении банковского надзора имеет право определять связанными с банком лицами физических и юридических лиц, указанных в пунктах 1-9 части первой настоящей статьи, при наличии признаков, указанных в нормативно-правовых актах Национального банка Украины, с учетом характера взаимоотношений , операций и наличия других связей с банком. О таком решении Национальный банк Украины не позднее следующего рабочего дня уведомляет соответствующий банк. В таком случае лицо считается связанной с банком, если банк в течение 15 рабочих дней со дня получения уведомления Национального банка Украины об определении лица связанной с банком не докажет обратного.

Лицо, определенная решением Национального банка Украины связанной с банком лицом, или такой банк могут обжаловать в установленном законом порядке решения Национального банка Украины об определении лица связанной с банком лицом, а в случае привлечения этого лица к предусмотренной законом ответственности - оспорить основания решение Национального банка Украины о ее определения связанной с банком лицом.

Сделки, осуществляемые со связанными с банком лицами, не могут предусматривать условия, которые не являются текущими рыночными условиями.

Соглашения, заключенные банком со связанными с банком лицами на условиях, которые не являются текущими рыночными условиями, признаются недействительными с момента их заключения.

Текущими рыночными условиями не считаются, в частности:

1. принятие меньшего обеспечения выполнения обязательств, чем требуется от других клиентов;
2. приобретение у связанного с банком лица имущества низкого качества или по завышенной цене;
3. осуществление инвестиции в ценные бумаги связанной с банком лица, банк не осуществил бы в другое предприятие;
4. оплата товаров и услуг связанного с банком лица по ценам выше обычных или при таких обстоятельствах, когда такие же товары и услуги другого лица вообще не были бы приобретены;
5. продажа связанной с банком лицу имущества по стоимости, ниже, чем та, которую банк получил бы от продажи такого имущества другому лицу;
6. начисление процентов и комиссионных за услугами, предоставляемыми банком связанным с банком лицам, которые являются меньшими, чем обычные;
7. начисление процентов по вкладам (депозитам), привлеченным банком от связанных с банком лиц, превышают обычные.

Банку запрещается предоставлять кредиты любому лицу для погашения этим лицом каких-либо обязательств перед связанным с банком лицом; приобретение активов связанной с банком лица, за исключением продукции, производимой этим лицом; приобретение ценных бумаг, размещенных или подписанных связанным с банком лицом.

Национальный банк Украины осуществляет контроль за операциями банков со связанными с банком лицами.

Национальный банк Украины имеет право устанавливать ограничения на операции банков со связанными с банком лицами;

Статья 53. Обеспечение конкуренции в банковской системе

Банкам запрещается заключать договоры с целью ограничения конкуренции и монополизации условий предоставления кредитов, других банковских услуг, установления процентных ставок и комиссионного вознаграждения.

Банку запрещается устанавливать процентные ставки и комиссионные вознаграждения на уровне ниже себестоимости банковских услуг в этом банке.

Банку запрещается совершать какие-либо действия по внедрению в своей практике недобросовестной конкуренции.

Факты недобросовестной конкуренции относительно оказания банком тех или иных банковских услуг или осуществления операций является основанием для запрета этому банку дальнейшего оказания таких услуг или осуществления операций.

Статья 54. Достоверность рекламы

Банкам запрещается распространение рекламы в любой форме, содержащей неправдивую информацию об их деятельности в сфере банковских услуг.

Национальный банк Украины имеет право применить меры воздействия к банкам и иным лицам, которые нарушают требования настоящей статьи.

Глава 9 - Отношения банка с клиентами

Статья 55. Регулирование отношений банка с клиентом

Отношения банка с клиентом регулируются законодательством Украины, нормативно-правовыми актами Национального банка Украины и соглашениями (договорами) между клиентом и банком.

Банк обязан прилагать максимальные усилия для избежания конфликта интересов работников банка и клиентов, а также конфликта интересов клиентов банка.

Банкам запрещается требовать от клиента приобретения каких-либо товаров или услуг от банка либо от родственного или связанного лица банка в качестве обязательного условия оказания банковских услуг.

Банкам запрещается в одностороннем порядке изменять условия заключенных с клиентами договоров, в частности, увеличивать размер процентной ставки по кредитным договорам или уменьшать ее размер по договорам банковского вклада (кроме вклада по требованию), за исключением случаев, установленных законом.

В случае выполнения банком функций поверенного, агента, другого представителя или посредника по привлечению средств физических лиц в пользу третьих лиц (включая небанковские финансовые учреждения) банк обязан предварительно ознакомить в письменной форме физических лиц о том, что такие средства не является банковским вкладом физической лица, на который распространяются гарантии, установленные Законом Украины "О системе гарантирования вкладов физических лиц".

Статья 56. Право клиента на информацию

Клиент имеет право доступа к информации о деятельности банка. Банки обязаны по требованию клиента предоставить следующую информацию:

1. сведения, подлежащие обязательной публикации, о финансовых показателях деятельности банка и его экономическом положении;
2. перечень руководителей банка и его обособленных подразделений, а также физических и юридических лиц, имеющих существенное участие в банке;
3. перечень услуг, оказываемых банком;
4. цену банковских услуг;
5. иную информацию и консультации по вопросам оказания банковских услуг;
6. по количеству акций (паев) банка, находящихся в собственности членов исполнительного органа банка, и информацию в объеме, определенном Национальным банком Украины, о лицах, доли которых в уставном капитале банка превышают 5 процентов;
7. информацию, обязательность предоставления которой предусмотрена законом.

Банк обязан иметь свой сайт и размещать на нем информацию, определенную законами, нормативно-правовыми актами Национального банка Украины, а также нормативно-правовыми актами Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку. Банк несет ответственность за актуальность и достоверность информации, размещенной на его сайте.

Национальный банк Украины имеет право определять минимальный объем информации, которая должна предоставляться потребителю финансовых услуг по каждому виду банковской услуги, если такой минимальный объем информации не установлен законом.

Статья 57. Гарантирование вкладов физических лиц

Вклады физических лиц банков гарантируются в порядке и размерах, предусмотренных законодательством Украины.

Вклады физических лиц Государственного сберегательного банка Украины гарантируются государством.

Статья 58. Ответственность банка по своим обязательствам

Банк отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом в соответствии с законодательством.

Банк не отвечает за неисполнение или несвоевременное исполнение обязательств в случае приостановления операций по счетам, ареста собственных средств банка на его счетах  уполномоченными органами государственной власти.

Участники банка отвечают по обязательствам банка по законами Украины и уставом банка.

Владельцы существенного участия обязаны принимать своевременные меры для предотвращения наступления неплатежеспособности банка.

Связанное с банком лицо за нарушение требований законодательства, в том числе нормативно-правовых актов Национального банка Украины, осуществление рисковых операций, угрожающих интересам вкладчиков или других кредиторов банка, или доведения банка до неплатежеспособности несет гражданско-правовую, административную и уголовную ответственность.

Связанное с банком лицо, действия или бездействие которого привели к нанесению банку ущерба по его вине, несет ответственность своим имуществом. Если в результате действий или бездействия связанной с банком лица банка нанесен ущерб, а другая связана с банком лицо в результате таких действий или бездействия прямо или косвенно получила имущественную выгоду, такие лица несут солидарную ответственность за причиненный банку ущерб.

Статья 59. Арест, взыскание и приостановка операций по счетам

Арест на имущество или средства банка, находящиеся на его счетах, арест на денежные средства и другие ценности юридических или физических лиц, находящихся в банке, осуществляются исключительно по постановлению государственного исполнителя, частного исполнителя или решения суда о взыскании средств или о наложении ареста в порядке , установленном законом. Снятие ареста с имущества и средств осуществляется по постановлению государственного исполнителя, частного исполнителя или по решению суда.

Остановка собственных расходных операций банка по его счетам, а также расходных операций по счетам юридических или физических лиц осуществляется в случае наложения ареста в соответствии с частью первой настоящей статьи, а также в других случаях, предусмотренных договором, Законом Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию ) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения ", другими законами и / или условиями обременения, предметом которого являются имущественные права на денежные средства, в находящихся на банковском счете, корреспондентском счете. Приостановление расходных операций осуществляется в пределах суммы, на которую наложен арест, кроме случаев, когда арест наложен без установления такой суммы или иное предусмотрено договором, законом или условиями такого обременения.

В случаях, установленных законом, имущество или средства банка, а также средства и другие ценности юридических или физических лиц, находящихся в банке, на которые наложен арест, передаются в управление (перечисляются на счета) Национального агентства Украины по вопросам выявления, розыска и управления активами, полученными от коррупционных и других преступлений, не позднее следующего рабочего дня после поступления в банк требования Национального агентства Украины по вопросам выявления, розыска и управления активами, полученными преступным путем, и прилагаемых к нее копий обращения прокурора и постановления следственного судьи, суда о наложении ареста.

Запрещается налагать арест на корреспондентские счета банка.

Взыскание средств с корреспондентских счетов банка осуществляется Национальным банком Украины по требованию Фонда гарантирования вкладов физических лиц исключительно в случаях, предусмотренных Законом Украины "О системе гарантирования вкладов физических лиц".

Глава 10 - Банковская тайна и конфиденциальность информации

Статья 60. Банковская тайна

Информация о деятельности и финансовом состоянии клиента, которая стала известна банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним или третьими лицами при предоставлении услуг банка, является банковской тайной.

Банковской тайной, в частности, являются:

1. сведения о банковских счетах клиентов, в том числе корреспондентские счета банков в Национальном банке Украины;
2. операции, проведенные в пользу или по поручению клиента, осуществленные им сделки;
3. финансово-экономическое положение клиентов;
4. системы охраны банка и клиентов;
5. информация об организационно-правовой структуре юридического лица - клиента, его руководителях, направлениях деятельности;
6. сведения о коммерческой деятельности клиентов или коммерческой тайне, каком-либо проекте, изобретениях, образцах продукции и другая коммерческая информация;
7. информация об отчетности по отдельному банку, за исключением подлежащей опубликованию;
8. коды, используемые банками для защиты информации.

Информация о банках или клиентах, собираемая при проведении банковского надзора, составляет банковскую тайну.

Информация о банках или клиентах, полученная Национальным банком Украины в соответствии с международным договором или принципом взаимности от органа банковского надзора другого государства для использования в целях банковского надзора или предупреждения легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, составляет банковскую тайну.

Положения настоящей статьи не распространяются на информацию, подлежит опубликованию. Перечень информации, подлежащей обязательному опубликованию, устанавливается Национальным банком Украина и дополнительно самим банком по его усмотрению. 

Национальный банк Украины выдает нормативно-правовые акты по вопросам хранения, защиты, использования и раскрытия информации, что составляет банковскую тайну, и дает разъяснения по применение таких актов.

Статья 61. Обязательство о сохранении банковской тайны

Банки обязаны обеспечить сохранение банковской тайны путем:

1. ограничения круга лиц, имеющих доступ к информации, которая составляет банковскую тайну;
2. организации специального делопроизводства с документами, содержащими банковскую тайну;
3. применения технических средств для предотвращения несанкционированного доступа к электронным и другим носителям информации;
4. применения предупреждений по сохранению банковской тайны и ответственности за ее разглашение в договорах и соглашениях между банком и клиентом.

Служащие банка при вступлении в должность подписывают обязательство о сохранении банковской тайны. Руководители и служащие банков обязаны не разглашать и не использовать с выгодой для себя или для третьих лиц конфиденциальную информацию, которая стала известна им при исполнении своих служебных обязанностей.

Банк имеет право предоставлять информацию, содержащую банковскую тайну, частным лицам и организациям для обеспечения выполнения ими своих функций или предоставления услуг банку в соответствии с заключенными между такими лицами (организациями) и банком договоров, в том числе об уступке права требования к клиенту, при условии, что предусмотренные договорами функции и / или услуги касающиеся деятельности банка, которую он осуществляет в соответствии со статьей 47 настоящего Закона.

Частные лица и организации, которые при выполнении своих функций или оказании услуг банку непосредственно или опосредованно получили конфиденциальную информацию, обязаны не разглашать эту информацию и не использовать ее в свою пользу или в пользу третьих лиц.

В случае причинения банку или его клиенту убытков путем утечки информации о банках и их клиентах из органов, уполномоченных осуществлять банковский надзор, убытки возмещаются виновными органами.

Статья 62. Порядок раскрытия банковской тайны

(Отдельные положения статьи 62 вступают в силу с 01.01.2022)

Информация о юридических и физических лиц, составляющей банковскую тайну, раскрывается банками:

• 1) по запросу или с письменного разрешения соответствующего юридического или физического лица. Информация о счете условного хранения (эскроу) и операций по ним раскрывается также по письменному запросу бенефициара. Информация об остатке средств на банковском счете, имущественные права на денежные средства на котором предмет обременения, операции по ним, обременения, в отношении которых в банк поступили сообщения, в том числе взятые банком на учет, другие ограничения права распоряжения счетом раскрывается также по письменному запросу обременителя если право обременителя на получение соответствующей информации предусмотрено сделкой, на основании которого возникает такое обременение;
• 2) по решению суда;
• 3) органам прокуратуры Украины, Службы безопасности Украины, Государственному бюро расследований, органам Национальной полиции Украины, Национальном антикоррупционном бюро Украины, Антимонопольный комитет Украины, Национальному агентству по вопросам предотвращения коррупции, Национальному агентству Украины по вопросам выявления, розыска и управления активами, полученными от коррупционных и других преступлений - на их запросы по банковским счетам клиентов и операций, проведенных в пользу или по поручению клиента, в том числе операций без открытия счетов, а именно сведения на конкретно определенную дату или за конкретный промежуток времени и относительно конкретного юридического или физического лица , физического лица - предпринимателя о: наличии счетов, номера счетов, остаток средств на счетах, операции списания со счетов и / или зачисления на счета, назначение платежа, идентификационные данные контрагента (для физических лиц - фамилия, имя и отчество, идентификационный номер налогоплательщика, для юридических оси б - полное наименование, идентификационный код в Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований), номер счета контрагента и код банка контрагента
• 4) центральному органу исполнительной власти, реализующим государственную налоговую политику:
  • а) на его запрос о наличии банковских счетов;
  • б) в случаях и в объеме, определенных Соглашением между Правительством Украины и Правительством Соединенных Штатов Америки для улучшения выполнения налоговых правил и применения положений Закона США "О налоговых требования к иностранным счетов" (FATCA) и другими международными договорами, содержащие положения об обмене информацией для налоговых целей, согласие на обязательность которых предоставлено Верховной Радой Украины, или заключенным на их основании межведомственными договорами. Порядок раскрытия такой информации устанавливается Национальным банком Украины;
  • в) на его запрос по соблюдению резидентами установленных Национальным банком Украины предельных сроков расчетов по операциям по экспорту и импорту товаров;
• 5) центральному органу исполнительной власти, реализующим государственную политику в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма, на его запрос в случаях, установленных Законом Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения ";
• 6) органам государственной исполнительной службы, частным исполнителям - на их запросы по вопросам исполнения решений судов и решений, подлежащих принудительному исполнению в соответствии с Законом Украины "Об исполнительном производстве", - по банковским счетам клиентов и операций, проведенных в пользу или по поручению клиента , а именно сведения на конкретно определенную дату или за конкретный промежуток времени и относительно конкретного юридического или физического лица, физического лица - предпринимателя о: наличии счетов, номера счетов, остаток средств на счетах, операции списания со счетов и / или зачисления на счета, назначение платежа, а также по договорам должника о хранении ценностей или предоставление должнику в имущественный наем (аренду) индивидуального банковского сейфа, охраняемого банком;
• 7) Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку в случае самостоятельного представления банком информации о банке как эмитент и административных данных в соответствии с законами о ценных бумагах и фондовом рынке;
• 8) другим банкам - на их запросы в случаях, предусмотренных настоящим Законом и Законом Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения";
• 9) центральному органу исполнительной власти, который обеспечивает формирование и реализует государственную финансовую и бюджетную политику, с целью осуществления верификации и мониторинга государственных выплат - на его запрос о банковских счетов физических лиц, которым назначена, начислено и / или осуществлено государственные выплаты, а также физических лиц, обратившихся за назначением государственных выплат, операций списания со счетов и / или зачисления на счета и остатки по таким счетам на определенную дату или за конкретный промежуток времени;
• 10) лицам, указанным владельцем счета (вклада) в соответствующем распоряжении банка, в случае смерти такого владельца счета (вклада) - на их запрос о наличии счетов (вкладов) умершего владельца и остатка средств на счетах (вкладах)
• 11) государственным нотариальным конторам, частным нотариусам, должностным лицам органов местного самоуправления, уполномоченным на совершение нотариальных действий, иностранным консульским учреждениям (для совершения такими лицами нотариальных действий по охране наследственного имущества, по выдаче свидетельств о праве на наследство, о праве собственности на долю в общем имуществе супругов в случае смерти одного из супругов) - на их запросы о наличии счетов (вкладов) и остатка средств на счетах (вкладах) умерших владельцев этих счетов и / или об остатке средств, принадлежащих умершим физическим лицам и хранятся на любых счетах в банках и / или по движимого имущества таких лиц, находящегося на хранении и / или в залоге банка как заведение, о наличии индивидуального банковского сейфа и / или договоров о предоставлении в имущественный наем (аренду) индивидуального банковского сейфа, и / или о наличии счетов условного хранения (эскроу) и денежных средств на этих счетах, предназначенных для перечисления умер целым бенефициарам.

Требования к форме и содержанию запроса на получение информации, составляющей банковскую тайну, в том числе к запросам органов государственной власти, их должностных и служебных лиц, устанавливаются Национальным банком Украины.

Банк имеет право предоставлять информацию, составляющую банковскую тайну, юридическим и физическим лицам для обеспечения выполнения ими своих функций или для предоставления услуг банку в соответствии с заключенными между такими лицами (организациями) и банком договоров, в том числе об уступке права требования к клиенту, за условия предусмотренных договорами функции и / или услуги касаются деятельности банка, которую он осуществляет в соответствии со статьей 47 настоящего Закона. Банк имеет право предоставлять информацию, составляющую банковскую тайну, суда, третейского суда, международному коммерческому арбитражу, нотариусу, должностным лицам органов местного самоуправления и иностранным консульским учреждениям, уполномоченным на совершение нотариальных действий, для защиты своих прав и законных интересов по делам, участником в которых он, в Украине или за рубежом.

Банк имеет право предоставлять информацию, составляющую банковскую тайну, другим банкам и Национальному банку Украины в объемах, необходимых при предоставлении кредитов, банковских гарантий, а также при осуществлении валютного надзора, в том числе в случае введения Национальным банком Украины мер защиты в соответствии с Законом Украины "О валюту и валютные операции". 

Банк вправе раскрывать информацию, составляющую банковскую тайну, лицу (в том числе уполномоченному действовать от имени государства), в интересах которого отчуждаются активы и обязательства банка при выполнении мер, предусмотренных программой финансового оздоровления банка, или во время осуществления процедуры ликвидации.

Положения части второй настоящей статьи не распространяются на случаи предоставления банками информации:

• центральному органу исполнительной власти, реализующим государственную политику в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, - в случаях, предусмотренных законом;
• центральному органу исполнительной власти, реализующим государственную налоговую политику, - об открытии и закрытии счетов налогоплательщиков в соответствии со статьей 69 Налогового кодекса Украины, а также о выявленных фактов владения физическим (юридическим) лицом - резидентом Украины долей в иностранной юридическому лицу в соответствии со статьей 39 -2 Налогового кодекса Украины;
• органам государственной исполнительной службы или частным исполнителям - об открытии и закрытии счетов физических лиц в соответствии со статьей 9 Закона Украины "Об исполнительном производстве";

Счетной палате и Национальному агентству по предупреждению коррупции - об открытии и закрытии счетов политических партий, местных организаций политических партий, которые в установленном порядке получили статус юридического лица, в соответствии со статьей 14 Закона Украины "О политических партиях в Украине".

Государственный банк предоставляет информацию, составляющую банковскую тайну, членам наблюдательного совета такого государственного банка, а также центральному органу исполнительной власти, обеспечивающим формирование государственной финансовой политики, в объеме, необходимом для осуществления мониторинга деятельности государственного банка и состояния выполнения стратегии развития государственного банка.

Статья 62-1. Предоставление информации о счетах должников - исключена на основании Закона № 1587-IX от 30.06.2021

Статья 62-2. Порядок раскрытия банковской тайны Национальным банком Украины

Информация о юридических и физических лиц, составляющей банковскую тайну, раскрывается Национальным банком Украины в установленном им порядке:

• 1) по запросу соответствующей физического лица;
• 2) по запросу соответствующего юридического лица по информации о таком лице, которая содержится в документах, переданных Национальному банку Украины на хранение Фондом гарантирования вкладов физических лиц в соответствии со статьей 52-1 Закона Украины "О системе гарантирования вкладов физических лиц";
• 3) по решению суда.

Национальный банк Украины имеет право предоставлять центральному органу исполнительной власти, обеспечивающим формирование государственной финансовой политики, информацию, составляющую банковскую тайну, относительно банков, участие в капитализации которых принимает государство.

Национальный банк Украины имеет право предоставлять Фонду гарантирования вкладов физических лиц информацию о банках или клиентов банков, собирается при осуществлении банковского или валютного надзора, надзора (оверсайта) платежных систем и систем расчетов, проверки банка по вопросам соблюдения требований законодательства, регулирующего отношения в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, и составляет банковскую тайну, в случаях, предусмотренных Законом Украины "О системе гарантирования вкладов физических лиц".

Национальный банк Украины имеет право предоставлять банкам доступ к информации по кредитному реестра, составляющей банковскую тайну, в объеме, определенном частью тринадцатой статьи 67-1 настоящего Закона

Национальный банк Украины имеет право раскрывать органам государственной власти информацию, составляющую банковскую тайну и собранную во время выполнения им его функций, если такая информация может свидетельствовать о правонарушении и / или использоваться для предотвращения, выявления, пресечения, расследования правонарушений, привлечение виновных лиц к ответственности за их совершение.

Национальный банк Украины имеет право предоставлять органам государственной исполнительной службы, частным исполнителям для принудительного исполнения свои решения о применении к банку, филиала иностранного банка меры воздействия в виде наложения штрафа, которые в соответствии с настоящим Законом являются исполнительными документами и содержат информацию, составляющую банковскую тайну. В таком случае органы государственной исполнительной службы имеют право раскрывать полученную от Национального банка Украины информацию, составляющую банковскую тайну, участникам исполнительного производства и лицам, привлекаемым к проведению исполнительных действий.

Национальный банк Украины имеет право предоставлять центральному органу исполнительной власти, реализующим государственную таможенную политику, информацию о банках, составляющей банковскую тайну, собранную во время проведения банковского надзора, в случаях, предусмотренных Законом Украины "О режиме совместного транзита и введения национальной электронной транзитной системы ".

Национальный банк Украины имеет право в порядке информационного взаимодействия предоставлять Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку по ходатайству банка, который намерен осуществлять профессиональную деятельность на рынках капитала, документы и информацию, содержащие банковскую тайну, предусмотренные для получения лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынках капитала и организованных товарных рынках, а также необходимые для осуществления надзора за деятельностью такого банка.

Национальный банк Украины в соответствии с международным договором Украины или по принципу взаимности вправе предоставлять информацию, полученную при осуществлении надзора за деятельностью банков, органа банковского надзора другого государства, а также получать от органа банковского надзора другого государства такую ​​информацию. Национальный банк Украины имеет право раскрывать информацию, составляющую банковскую тайну, полученную им от органа банковского надзора другого государства, исключительно с согласия такого органа.

Национальный банк Украины для обеспечения выполнения возложенных на него функций и / или защиты своих законных интересов вправе предоставлять информацию, составляющую банковскую тайну, собранную во время выполнения им его функций, юридическим и физическим лицам в соответствии с заключенными между такими лицами и Национальным банком Украины договоров.

Национальный банк Украины для обеспечения выполнения возложенных на него функций и / или защиты своих законных интересов вправе предоставлять информацию, составляющую банковскую тайну, собранную во время выполнения им его функций, судебным, правоохранительным и / или контролирующим органам других государств.

Национальный банк Украины имеет право предоставлять информацию, составляющую банковскую тайну, суд для защиты своих прав и законных интересов по делам, участником которых он является.

Глава 11 - Предотвращение и противодействие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения

Статья 63. Предотвращение легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения

Национальный банк Украины при осуществлении надзора за деятельностью банков проводит проверку банков по вопросам соблюдения ими требований законодательства, регулирующего отношения в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, и достаточности мер для предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Статья 64. Обязанность по идентификации клиентов (исключена на основании Закона № 361-IX от 06.12.2019)

Статья 65. Хранение документов (исключен на основании Закона № 1702-VII от 14.10.2014)